Якщо є підозра про ШАХРАЙСТВО

Кожен власник потребує прозорості та зрозумілості бізнесу. Особливо, коли сам не керує підприємством, а слідкує за діяльністю віддалено.

Попит створює пропозицію. Аудитор – це незалежний експерт до якого власник може звернутися за прозорою картиною фінансових витрат свого бізнесу. 

Один з найважливіших міжнародних стандартів аудиту (МСА) вимагає досконало вивчати тему шахрайства на підприємствах та виявити певні ознаки шахрайства. Звичайно, що досконале розслідування вже ведуть правоохоронні органи. Але без аудитора тут не обійтись

⠀

Ми зустрічали різноманітні приклади шахрайства у нашій практиці:⠀

1. Підміна коду ЄДРПОУ та номера рахунку в платіжних дорученнях при правильній назві компанії,
2. Компанія-дублер (контрагент, який має подібну назву як і правильний, але він фіктивний),
3. «Мертві душі» в зарплатних відомостях та багато цікавого

⠀

Деякі операції з ознаками шахрайства були виявлені саме при виконанні звичайної аудиторської процедури «Запит щодо зовнішнього підтвердження розрахунків з Контрагентами». Доречи деякі Клієнти не дуже люблять цю процедуру за клопіт із відправкою, а може й з інших обставин. Факт неіснуючих працівників ми виявили при опитуванні начальників відділів та інших працівників Компанії.

Так, висвітлити, вказати на ознаки шахрайства – складна річ. Це потребує багато часу та професійних навичок. Але якщо власник заздалегідь звертаються до аудиторів, як до незалежних консультантів, то такі ознаки шахрайства можливо не тільки виявити а й попередити.

Чи впевнені Ви, що ваш бізнес захищений від шахрайства?